자녀에게 10억 원짜리 아파트를 물려주면 증여세는 얼마나 내야 할까? 공제 한도 직접 계산 vs 계산기 사용 언젠가는 일어날지 모르겠지만, 자녀에게 10억 원짜리 아파트를 물려주면 세금은 얼마나 내야 하는지 알고 싶었습니다.
지금은 어려울지 몰라도 증여세를 내면서 자녀에게 10억 원짜리 집을 줄 수 있는 날이 오기를 바라며 직접 계산해보고 계산기를 사용해보도록 하겠습니다.
증여공제 한도 공제 한도 증여세를 알아보는 사람들이 가장 먼저 확인하는 것이 증여공제 한도, 즉 세금을 내지 않고 줄 수 있는 금액입니다.
증여세는 수혜자를 기준으로 부과되기 때문에 주는 사람과 수혜자의 관계가 어떤지 아는 것이 중요합니다.
이 표를 많이 보셨을 겁니다.
증여자와 수혜자의 관계가 어떤지 살펴보면 쉽게 답을 찾을 수 있습니다.
배우자로부터 증여를 받으면 10년간 최대 6억원까지 공제받을 수 있습니다.
이는 배우자로부터 10년 동안 최대 6억원의 재산을 비과세로 받을 수 있다는 의미입니다.
마찬가지로 직계존속(아버지, 어머니, 할아버지, 할머니, 계부, 계모 포함)으로부터 비과세로 받을 수 있는 총액은 5천만원입니다.
미성년자라면 최대 2천만원까지만 비과세로 받을 수 있습니다.
많은 사람들이 자녀에게 최대 5천만원(미성년자에게는 2천만원)을 줄 수 있다고 쓰고 있습니다.
사실 이는 잘못된 것입니다.
아버지와 어머니가 자녀가 한 명이라면 각자 5천만원을 줄 수 없고 두 사람을 합친 한도는 5천만원입니다.
미성년자라면 어머니와 아버지 각자로부터 2천만원이 아니라 10년 동안 합친 한도는 2천만원입니다.
직계존속에는 아버지와 어머니뿐만 아니라 할아버지와 할머니도 포함됩니다.
즉, 부모님과 조부모님을 합쳐서 받을 수 있는 총액은 2천만원이라는 걸 꼭 기억하셔야 합니다!
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* 자녀가 받을 수 있는 총 증여세 공제 한도는 부모님/어머니/할아버지/할머니/계부/계모가 준 증여금액을 합친 금액입니다!
증여세율증여세율 자체는 매우 간단합니다.
과세기준을 5구간으로 나누어 각 구간에 세율을 적용한 후 누진공제액을 빼면 됩니다.
누진세 누진공제 의미 세금계산 쉽게하기 – 누진공제액 비례세법 상속세 종합소득세 양도소득세 누진세 누진공제 의미 세금계산 쉽게하기 – 누진공제액 비례세법 세금에서 가장 큰 오해는 누진세이고… blog.naver.com 증여세율표는 이렇게 생겼습니다.
최소 10%에서 최대 50%까지 적용됩니다.
30억 이상? 같은 건 우리 같은 일반인에게는 의미 없는 숫자니까 넘어가겠지만, 아직 가능한 5억~10억을 보면 30% 세율이 적용되는 걸 볼 수 있어요. 엄청 높죠 세율이 워낙 높아서 재산을 증여하면 거의 무조건 증여세를 내야 해요. 그래서 저는 10년간 세금을 피할 수 있는 공제 한도 내에서 증여하는 편이에요. 저도 아이에게 현금 2천만 원을 증여한 뒤 주식을 샀어요. (미국 주식 QLD) 미성년 자녀 증여세 – 증여금 신고 방법, 면제 한도, 증여세율 미성년 자녀 증여세 – 증여금 신고 방법, 면제 한도, 증여세율 이전에 미성년자 주식 계좌 개설 방법을 정리했습니다… blog.naver.com 미성년자 증여를 활용한 아들의 미국 주식 QLD 장기투자계좌에 대한 금융투자 현황 미성년자 증여를 활용한 아들의 미국 주식 QLD 장기투자계좌에 대한 금융투자 현황 지난번에 아들에게 미성년자 직접 증여를… blog.naver.com 우선 2천만원은 지금은 큰 돈이 아니지만 앞으로 더 클 가능성이 낮아서 화폐 가치 하락에 대비해 주식에 투자했습니다.
QLD는 TQQQ만큼 크지는 않지만 레버리지를 최대한 제공할 수 있을 것 같아 매수했습니다.
10억 원짜리 아파트를 증여하면 얼마를 내야 하나요? 주식과는 별도로 자녀에게 10억 원짜리 아파트를 주면 세금은 얼마나 내야 하나요? 간단히 계산해 보면 과세되는 금액은 10억 원에서 공제 한도와 면세 한도인 5천만 원을 뺀 금액인 9억 5천만 원이 됩니다.
여기에 세율 30%를 곱하고 누진세 6천만 원을 빼면 됩니다.
즉, 과세 기준 = 증여재산가액 – 증여재산공제액 = 10억 원 – 5천만 원 = 9억 5천만 원 계산세액 = 과세 기준 x 세율 – 누진세액 = 9억 5천만 원 x 30% – 6천만 원 = 2억 2천 5백만 원 즉, 10억 원짜리 아파트를 증여하면 이를 받는 자녀는 무려 2억 2천 5백만 원의 세금을 내야 합니다.
엄청난 금액이죠. 자녀가 집을 받을 때 그렇게 많은 재산이 없다면 부모가 대신 내야 할 수도 있습니다.
다만 이렇게 내는 증여세는 증여액에 포함되기 때문에 내야 할 증여세가 더 커진다는 점을 명심하세요. (연속적으로 중복되지 않고, 1회로 한정됩니다.
) 손으로 계산하기 번거로우시다면 국세청 증여세 계산기를 이용하면 편리하게 계산하실 수 있습니다.
국세청 홈택스 증여세 간편계산 입력 증여세 기본정보 입력표 필수 입력 증여일 년 월 일 필수 입력 증여자와의 관계 예) 아버지가 아들에게 증여하는 경우 : 자녀 필수 입력 세대를 건너뛰는 증여입니까? 예 아니요 예) 할아버지가 손자에게 증여하는 경우. 다만, 수증자의 아버지가 사망한 경우는 제외합니다 필수 입력 수증자가 미성년자입니까? 예 아니요 수증자가 비거주자이면 체크하세요. 비거주자 증여세 계산표 필수입력 증여재산가액 원 필수입력 결혼증여재산공제액 원 필수입력 출산증여재산공제액 원 채무액 원 해당 증여재산(임대보증금,…teht.hometax.go.kr 계산을 클릭하면 이와 같은 계산표가 나옵니다.
35번까지 계산세액은 직접 계산한 2억2,500만원과 동일하지만 그 이후에는 “신고세액공제” 675만원이 세액공제 항목에서 추가로 공제되는 것을 확인할 수 있습니다.
따라서 최종 납부해야 할 세액은 2억1,825만원이 됩니다.
신고세액공제란 신고기간 내에 신고하면 계산세액에서 3%를 감면받는다는 뜻입니다.
즉, 2억2,500만원의 3%에 해당하는 계산가액에서 675만원이 공제되는 것입니다.
큰 금액은 아니지만 꼭 받아야 할 세금감면. 제대로 신고하면 세금을 줄일 수 있다.
“잘라낸다”는 게 이런 의미다.
, 수혜자가 증여인의 자녀가 아니라 직계비속이면 세대 건너뛰기 가산세 30%가 적용된다.
즉, 부모가 아닌 조부모로부터 증여를 받으면 계산된 세액의 30%를 추가로 내야 한다.
(다만 부모가 사망한 경우에는 가산세가 없다.
) 10억 원짜리 아파트를 자녀에게 증여하면 증여세가 얼마나 나는지 살펴보았다.
증여세는 얼마나 내야 할까? 직접 계산하는 법 vs 계산기 사용. 놀랍게도 증여를 하는 데 대해 걱정하는 사람이 많지만, 누가 누구에게 얼마를 세금 없이 줄 수 있는지 피상적으로만 아는 경우가 많다.
특히 부모가 자녀 한 명당 5천만 원을 줄 수 있다고 생각하는 사람이 많다.
이건 잘 알아야 한다.
2024년 증여세법이 여러 가지 개정됩니다.
세율이 바뀌고 과세표준이 조정됩니다.
상속세 자녀공제액도 조정됩니다.
현실적인 변화가 되기를 바랍니다.
끝.
